UStE 2020
Hallo ProSaldo,
kann es sein, dass die USt-Berechnung ein bisschen durcheinander geht?
Im UStE Feld 177 werden nur Umsätze addiert, die bis 30.6. eingegangen sind, vermutlich weil das Kto 8400 am 1.7.20 auf das Feld 155 wechselt.
Ich mache IST-Versteuerung und habe nach dem 1.7. noch Zahlungseingänge von Rechnungen, die im 1. Hj. mit 19% USt erstellt wurden. Folglich sollten diese OP-Zahlungen doch auch dem Feld 177 zugewiesen werden, oder täusche ich mich da?
Gruß,
Mario
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Hallo Mario,
hast Du mal geschaut ob das Liefer-Datum von Deinen RG auch auf 01.07. ist, weil das Lieferdatum Deiner RG, ist maßgeblich für die Steuerung für Deine Umsatzsteuer.
Beispiel:
Du hast eine RG am 01.07.20 (RG Datum) geschrieben, Dein Lieferdatum auf Deiner RG steht aber auf dem 30.06.20 oder früher, dann läuft diese auch noch auf 19% USt.
Sollte das bei Deinen RG nicht so sein. Also RG Datum und Lieferdatum sind gleich oder das Lieferdatum ist leer (geht auch) dann ist RG Datum gleich Lieferdatum und liegen nach dem 30.06.20, dann sollte dies auch nur 16% USt beinhalten und entsprechend in der Umsatzsteuererklärung erfasst werden.
Gruß
Lars Wicke
Nachtrag!
Hier ein Link der Dir das Thema relativ einfach erklärt.
Wie Du hier den Artikel entnehmen kannst die spiel es keine Rolle ob die Steuer nach der IST oder Soll Versteuerung machst, sonder immer dann wann der Lieferungszeitpunkt stattgefunden hat.
Solltest Du also RG z. B. nach dem 30.06.20 geschrieben habe die wie Du sagst für die 1 Jahreshälfte waren, dann müssen diese auch ein Liefer-Datum in der 1. Jahreshälfte haben.
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Okay! Sonstige wäre eindeutig falsch. Wenn Prosaldo das ebenfalls auf das Buchungskonto zurück führt. Steht den da eine Steuersatz unter "sonstige"
Ich mache die erst in 14 Tagen, da meine Kunden alle ein Fristverlängerung haben und die noch die Zahlung für Dez. 2020 zum 10.02 überweisen.
Ich hoffe das es kein Bug oder Fehler von Prosaldo ist...
Mache eventuell bitte mal ein Screenshot von der Seite, des Formular, ich schaue mir das dann noch mal an. Schwärze Deine Steuerdaten etc.
Gruß
Lars
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Hallo Mario,
ich habe mir das Formular UStE jetzt nochmals in Ruhe angeschaut. Zudem habe ich mir die Anleitung vom dem Bundesministerium der Finanzen mir hierzu heruntergeladen.
Link:
Siehe Seite 4 Unter Zeilen 36 bis 45
Alle Umsätze ab dem 01.07.20, 16% sowie 5% kommen in Formular in Zeile 45 oder Feld-Nr. 155. D. h. sie werden nicht wie sonst separat angegeben. Ein Überprüfung oder Verprobung ist, wenn man beide Steuersätze hat, so gut wie unmöglich. Hast Du nur einen Steuersatz dann schon. Mache doch mal von den Wert aus Feld Nr. 155 eine Rückrechnung mit Feld Nr. 156. Dann solltest Du auf Deinen Steuersatz kommen.
Rechnung:
Felder Nr. 156 * 100 / Feld - Nr. 155 = Steuersatz (wenn Du nur einen Steuersatz hast)
Gruß
Lars
Nachtrag!
Die nötigen Kennzeichen für die Erlöskonten bei Prosaldo sind auch korrekt. Hier ein Screenshot von Konto 8400.
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